Kwartiermaker Interne controle Rotterdam • Masters in Public

Deze opdracht betreft de tijdelijke inzet voor het projectmatig inrichten van de Interne audit functie binnen het Three Lines model. De Gemeente is momenteel bezig met een transitie waarbij de VIC-functie naar een volwaardige Interne auditfunctie wordt getransformeerd en de Interne controle-functie verder wordt ingericht. De Gemeente heeft behoefte aan een ervaren professional die zowel strategisch kan adviseren als operationeel met de medewerkers aan de slag kan. Ervaring met gemeentelijke instellingen is een vereiste.

Je richt de Interne controle functie binnen het Three Lines model in. Dat doe je samen met de kwartiermaker Interne audit en het eerste lijns management.. Als kwartiermaker Interne controle ligt de voornaamste focus op het doorvoeren van verbeteringen in de doorontwikkeling richting een volwassen 2e lijn. Afstemming met werkzaamheden in de 3e lijn en indien en de 1e lijn is essentieel.

De opdracht omvat concreet het volgende:

• Ontwikkelen en inrichten van de Interne controle functie en het voorbereiden van de organisatie op een integrale tweede lijn binnen het Three Lines model, gericht op het versterken en waar nodig aanpassen van de huidige werkzaamheden binnen de organisatie. Dat houdt onder meer in:
• Formats voor dossiervorming, review, opvolging en rapportage met oog voor standaardisatie en waarin de adviesfunctie expliciet terugkomt (voor relevante aandachtsgebieden en/of bevindingen);
• Het verder ontwikkelen van de (IC) werkprogramma’s per controlegebied/proces in scope met oog voor IT afhankelijkheden en (sub)service-organisaties (‘ISAE’) die een (directe) impact hebben op de (financiële) verantwoording en processen van de gemeente Westland;
• Coördineren en harmoniseren van IC-activiteiten binnen de organisatie en tussen domeinen op basis van de IC-scoping (o.a. sociaal domein, subsidies, inkoop, belastingen);
• Ontwikkelen en (nader) implementeren van het IC-raamwerk (‘Risk Control Framework’);
• Ontwikkelen, coachen en begeleiden van (zittende en nieuwe) IC-medewerkers;
• Visie op concernbrede invulling van de tweedelijnsrollen: expertise, monitoring met betrekking tot risiciomanagement

Nauwe horizontale samenwerking met de eerste lijn (primaire proces en financiën) en de derde lijn (concern control en de kwartiermaker audit) ten aanzien van:

• Rolscheiding en samenwerking tussen de 1e lijn, de 2e lijn en de 3e lijn helder vorm te geven;
• (Audit) Werkprogramma’s en controleaanpak op elkaar af te stemmen;
• Begrippenkaders en formats te harmoniseren.

Opleveren van overdraagbare producten, waaronder:

• Ontwikkelen (en aanscherpen) van IC documentatie/producten, concreet:
  • Plan van Aanpak inrichten Interne controle functie binnen het Three Lines model;
  • Trackplanning en voortgang;
  • IC-raamwerk (‘Risk Control Framework’), waarin o.a. de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden staan beschreven (‘wie doet wat’) met een link naar relevante IT-controls/afhankelijkheden (‘General IT Controls’);
  • het verbeteren van werkprogramma’s voor de interne controle (met focus op financiële rechtmatigheid).
• Aangescherpte IC- scoping;
• Formats voor rapportage, review en opvolging IC-bevindingen;
• Handreikingen en instructies voor lijnmanagers en financieel adviseurs;
• Adviesnotities voor management;
• Visie en inrichtingsvoorstel voor organisatiebrede kaders ten aanzien van de volwaardige tweedelijnfunctie, waaronder:
  • De ontwikkeling, implementatie en voortdurende verbetering van risicomanagement (inlcusief interne beheersing) op het niveau van processen, systemen en organisatieonderdelen;
  • Het realiseren van doelstellingen voor risicomanagement zoals, naleving van wet en regelgeving, interne beheersing en kwaliteitsborging.